2月21日晚間，萬(wàn)達(dá)電影股份有限公司發(fā)布發(fā)行股份購(gòu)買(mǎi)資產(chǎn)暨關(guān)聯(lián)交易報(bào)告書(shū)（草案）（修訂稿），萬(wàn)達(dá)電影擬發(fā)行3.17億股股份，用于購(gòu)買(mǎi)萬(wàn)達(dá)影視95.7683%的股權(quán)，發(fā)行價(jià)格為33.20元/股。

    據(jù)觀(guān)點(diǎn)地產(chǎn)新媒體了解，萬(wàn)達(dá)電影擬向萬(wàn)達(dá)投資等20名交易對(duì)方發(fā)行股份購(gòu)買(mǎi)其持有的萬(wàn)達(dá)影視95.7683%的股權(quán)，各方協(xié)商確定標(biāo)的資產(chǎn)的交易價(jià)格為105.24億元。本次交易完成后，萬(wàn)達(dá)電影將直接持有萬(wàn)達(dá)影視95.7683%的股權(quán)。

    公告表示，基于公司的現(xiàn)狀并經(jīng)各方協(xié)商確定，本次發(fā)行的定價(jià)基準(zhǔn)日為上市公司審議本次交易相關(guān)事項(xiàng)的首次董事會(huì)決議公告日，發(fā)行價(jià)格為50.00元/股，不低于定價(jià)基準(zhǔn)日前20個(gè)交易日公司股票交易均價(jià)的90%。

    同時(shí)，鑒于經(jīng)上市公司2017年年度股東大會(huì)批準(zhǔn)，上市公司已于2018年8月實(shí)施2017年度的利潤(rùn)分配方案，以現(xiàn)有總股本為基數(shù)，向全體股東每10股派發(fā)現(xiàn)金股利2元（含稅），以資本公積金向全體股東每10股轉(zhuǎn)增5股，除權(quán)除息后本次交易的發(fā)行價(jià)格調(diào)整為33.20元/股。

    本次交易的標(biāo)的資產(chǎn)的交易價(jià)格為105.24億元，依據(jù)發(fā)行價(jià)格33.20元/股計(jì)算，本次發(fā)行中上市公司將向交易對(duì)方發(fā)行的股份總數(shù)為316,985,827股。本次發(fā)行股份購(gòu)買(mǎi)資產(chǎn)完成后，上市公司總股本將增加至2,078,428,288股。本次發(fā)行股份購(gòu)買(mǎi)資產(chǎn)發(fā)行的股份占上市公司發(fā)行后總股本的15.25%。

    資料顯示，本次交易的標(biāo)的資產(chǎn)為萬(wàn)達(dá)影視95.7683%的股權(quán)。在評(píng)估基準(zhǔn)日假設(shè)條件成立前提下，萬(wàn)達(dá)影視100%股權(quán)的母公司口徑的所有者權(quán)益賬面價(jià)值為51.61億元，評(píng)估價(jià)值為110.01億元，評(píng)估增值58.4億元，增值率為113.16%。

    值得一提的是，本次發(fā)行股份購(gòu)買(mǎi)資產(chǎn)的交易對(duì)方之一萬(wàn)達(dá)投資是萬(wàn)達(dá)電影控股股東；交易對(duì)方之一林寧為萬(wàn)達(dá)電影實(shí)際控制人王健林的配偶；交易對(duì)方之一莘縣融智的普通合伙人曾茂軍為萬(wàn)達(dá)電影董事，且王健林先生、萬(wàn)達(dá)文化集團(tuán)作為有限合伙人分別持有莘縣融智56.47%、0.10%的出資份額。因此，本次交易構(gòu)成關(guān)聯(lián)交易。

    同時(shí)，本次交易前，萬(wàn)達(dá)電影實(shí)際控制人王健林通過(guò)萬(wàn)達(dá)投資、萬(wàn)達(dá)文化集團(tuán)持有上市公司53.20%的股份。本次交易后，王健林通過(guò)萬(wàn)達(dá)投資、萬(wàn)達(dá)文化集團(tuán)持有的上市公司的股權(quán)比例變化為47.59%，王健林先生仍為上市公司的實(shí)際控制人。因此，本次交易未導(dǎo)致上市公司控制權(quán)發(fā)生變更，不構(gòu)成重組上市。

    此外，萬(wàn)達(dá)投資、莘縣融智、林寧承諾萬(wàn)達(dá)影視2018年度、2019年度、2020年度及2021年度承諾凈利潤(rùn)數(shù)分別不低于7.63億元、8.88億元、10.69億元、12.74億元。

    公告提到，如萬(wàn)達(dá)影視在協(xié)議約定的盈利預(yù)測(cè)補(bǔ)償期內(nèi)任一年度實(shí)際實(shí)現(xiàn)的截至當(dāng)期期末累積實(shí)際凈利潤(rùn)數(shù)未達(dá)到截至當(dāng)期期末累積承諾凈利潤(rùn)數(shù)，則補(bǔ)償義務(wù)主體應(yīng)依據(jù)協(xié)議約定的方式對(duì)上市公司進(jìn)行補(bǔ)償。